•3 مفاهيم LOD
•الخطوط المختلفة – الأدوار والمسؤوليات
•لماذا نحتاج إلى نموذج 3LOD؟
•السيناريوهات ولعب الأدوار والأنشطة الجماعية
•المسؤوليات والعلاقات الأساسية
•ما الذي يبحثون عنه؟
•كيفية الترويج للنموذج “الشراء”
•أداة التقييم
•تحديد الأدوار والمسؤوليات
•أفضل الممارسات
•مقياس التقييم
•تحديد الأدوار والمسؤوليات
•من هم الفاعلون في الخط الثاني
•مقياس التقييم
•تمرين: تقييم تغطية الحوكمة التنظيمية
•الأدوار والمسؤوليات
•من هم الممثلون؟
1. المدققون الخارجيون
2. المنظمون
3. اللاعبون الآخرون
•مقياس التقييم
•تمرين: تقييم تغطية الحوكمة التنظيمية (تابع)
•دور لجنة التدقيق في النموذج
•دور التدقيق الداخلي اعتمادًا على تقييم نضج السطر الثاني
•الحفاظ على الاستقلالية والموضوعية مع كونك شريكًا موثوقًا به
•استخدام النموذج لـ:
1. التخطيط السنوي
2. أثناء الارتباطات
3. بعد الارتباطات
•هل أنت مُحسَّن؟ ... من “فجوة الضمان” إلى “إرهاق التدقيق”
•أفضل ممارسات 3LOD الأخرى
•هل أنت مستعد لـ “الضمان المشترك”؟
•تمرين: تحديد فرص التدقيق الداخلي لتحسين النموذج
•مقاييس التقييم وتأثيراتها
•ما الذي يجب الإبلاغ عنه ومتى
•اعتبارات خاصة بمحلات التدقيق الصغيرة